ファクタリングというい葉、耳にしたことがありますか？
最近では良く見聞きするようになったと思う人もいるでしょう。
銀行融資と並んで会社が資金調達をする方法としてファクタリングが挙げられます。
ファクタリングとは簡単にいうと売掛金、売上債権の売却の事です。
自社の売掛金を入金期日前にファクタリング会社に売却することで早期的に現金化してお金を手にすることが可能です。
この記事ではTerasu(テラス）株式会社に焦点を当てながらファクタリングの基礎知識を説明して行きます。
Contents
①ファクタリングの仕組み
とある事業者と取引先の間で商品の売買が発生したとします。
事業者は商品を販売して代金を受け取ります。
しかしその代金のほとんどが売掛金（後日支払い）となります。
売掛金とは商品やサービスの提供と代金の支払いに時間差がある時の事です。
この売掛金が現金になるまでの間にかなりの時間を要する場合もあるのでその間の資金繰りとして利用されるのがファクタリングです。
事業者からするとすぐに現金化されるサービスなので、ちょっと怪しいと思う人もいるかもしれません。
しかしファクタリングサービスは、欧米では既に普及しているサービスです。
経済産業省でも周知を進めているサービスでもあります。
注意点としては当たり前ですが、後々に事業者は取引先から現金を回収して、先にファクタリング会社から受け取った現金をファクタリン会社に返済する必要があるという事です。
②ファクタリングのメリット
メリットまとめ
メリット①—入金が早い～テラスだと最短９０分～
ファクタリングの１つ目のメリットはなんといっても、入金までが早いという点でしょう。
自社の売掛金を売却するという手続きが終われば、その翌日には入金されるというファクタリング会社もあります。
このスピード感はメリットの１つといえるでしょう。
これが銀行融資となると普通は申込から入金まで、数週間程度かかります。
Terasu株式会社（以下テラス）はオンラインで完結できるファクタリング会社です。
テラスでは必要書類のやり取りもLINEやメールなどで出来るので非常に早く手続きが行えますので、テラスだったら全国のどこからでもすぐに申し込みが可能なのです。
テラスではファクタリングの申し込み後、なんと最短９０分で資金化に対応しています。
テラスをファクタリング会社として利用する最大の魅力の１つとしてこの早さを挙げることが出来るでしょう！
またテラスのオンラインでは約30秒で資金調達の可否判断が分かります。
これらが全てオンラインで完結するのはテラスの手軽さといって良いでしょう。
メリット②—個人事業主対応のテラス、信用が無くても資金調達できる
ファクタリングの２つ目のメリットは業績や信用に頼らずに済むことです。
銀行融資では融資先が返済できるかが大事になってきます。業績が悪い会社や信用が無い会社、例えば信用情報に問題があるような会社は融資が受けられません。
一方のファクタリング会社は売掛金の入金によって資金を回収します。このことから、ファクタリングの審査で重視されるのは自社の業績や信用よりも、売掛先の業績や信用です。
そう考えると業績や信用に問題があって融資が受けにくい、受けられない会社にとってはファクタリングは一つの選択肢といえるでしょう。
また、個人事業主やフリーランスの人たちはファクタリングサービスを受けられない場合があるのですがテラスでしたら個人事業主でもファクタリングが出来ます。
テラスは他に建築系の個人事業主向けや、運送系の個人事業主といった様々なプランにも特化しているようです。
テラスでは２０万円からの少額資金からの対応をしているので、特に個人事業主には利用しやすいのがテラスの特徴だといえるでしょう。
メリット③—売掛金の回収不能リスクを避けられる
３つ目のファクタリングのメリットは売掛金の回収不能リスクを避けられるという点です。
売掛金は常に回収不能リスクに晒されています。
もしかしたら売掛先の会社が潰れて、売掛金の回収が出来なくなってしまうかもしれません。
この点で、ファクタリングによって売掛金を売却していると、もはや売掛金は自社の手を離れています。なので、もし売掛先が倒産した場合でも原則、ファクタリング会社への支払い義務はありません。
つまり、ファクタリングを利用することで売掛金の回収不能リスクを回避できるのもメリットです。
メリット④—担保や保証人が不要～テラスの場合～
４つ目のファクタリングのメリットは担保や保証人が要らないという事です。
銀行融資では担保や保証は付きものです。
お金の貸し借りとは違い、あくまでも売掛金の売却なので担保保証は要りません。
もしもファクタリングで担保保証を求められるなら、悪徳業者を疑った方がいいかもしれません。
テラスはもちろん担保や保証人は不要です。
メリット⑤—信用情報に無影響～テラスは赤字でも審査が通る～
５つ目のファクタリングのメリットは信用情報に影響しないという点です。
ファクタリングを利用しても、その事実が信用情報機関に登録されることはありません。
これに対して、ノンバンクから融資を受けると信用情報に履歴が残ります。
そうすると銀行からの信用不安を招くという問題が発生します。
ファクタリングにはそれがありません。
また、借入ではなく売却なので、ファクタリングをしたことで決算書状の負債が増えることもありません。負債が増えれば銀行融資が受けにくくなることを考えると、このこともファクタリングのメリットだといえるでしょう。
またテラスでは現在赤字だったとしても長期的に取引が続いている取引先であれば、入金が滞っていない場合、審査が通る場合があります。
金融機関に断られている場合でも、テラスだと審査が十分に通る可能性もあります。
赤字でもファクタリングできるのはテラスの魅力です。
③ファクタリングのデメリット
ファクタリングは良いことだらけのように感じますが、デメリットもしっかりと把握しておきましょう。
デメリット①—資金繰りを心配されてしまう
１つ目のファクタリングのデメリットは資金繰りを心配されるという点でしょう。
ファクタリングには２社間ファクタリングと、３社間ファクタリングの２種類があります。
２社間ファクタリングは、売掛金を売却する会社つまり自社とファクタリング会社の２社のみで取引をする方法です。
テラスもこの２社間ファクタリングを行なっています。
この場合、ファクタリング会社は売掛金を2重に売却されると困るので債権譲渡登記を求める会社が多くなります。
債権譲渡登記とは、債権の売却があったことを登記することで証明にするのです。
取引先や銀行などが登記本を見ればファクタリンがあったことが分かります。
その結果、ファクタリングに頼らなければならない程お金がないのか、
あるいは何か問題があって銀行融資は受けられないのかと見られてしまう可能性があり、資金繰りを心配されてしまうのはデメリットといえるでしょう。
テラスでは債権譲渡登記を留保するのが可能です。
３社間ファクタリングは売掛金を売却する自社とファクタリング会社に加えて売掛先も契約に関わる方法です。
このことで、自ずと売掛先にはファクタリングを知られることになります。
このことにより不安を感じた売掛先から取引を制限されてします可能性が出てきます。
デメリット②—手数料が高い～テラスは業界最安水準手数料～
２つ目のファクタリングのデメリットは手数料が高いということです。
平均的には２社間ファクタリングの手数料が約１０%～２０%、３社間ファクタリングだと約数%～１０％くらいです。
２社間ファクタリングの方が手数料が高い理由は、ファクタリング会社の回収不能リスクが高いからです。
２社間ファクタリングだと売掛先から入金があっても、そのお金を払わない、払えないとケースがゼロではありません。
一方、３社間ファクタリングであればファクタリング会社は売掛先から直接お金を受け取れるので回収不能リスクは軽減されます。
このことから、３社間ファクタリングの方が手数料が低く、２社間ファクタリングの方が手数料が高いのです。
いずれにせよ銀行融資の金利に比べるとファクタリングの手数料は相当高いのが分かるでしょう。
ファクタリングの利用手数料は金利とは違うので銀行融資のように利息制限法の適用を受けないからです。
最近では２社間でも手数料が低いファクタリング会社も出てきました。
テラスの場合、審査結果によって手数料が異なるため詳しい手数料の記載はされてはいません。
テラスに問い合わせて詳しい手数料を確かめる必要があります。
手数料は売掛金を売却する度に発生するので毎月ファクタリングを利用するようでは年利換算で100％を超えることにもなりかねません。
もちろん利息と手数料は性質が異なるものなので単純に比較することには疑義があるでしょう。
それでもなお、同じ資金調達コストとして見ればファクタリングの手数料がいかに高いものであるのかが分かるはずです。
デメリット③—手数料が高い解説
例えば毎月５００万円の売掛金が発生する会社があったとします。
売掛金は翌月末の入金、毎月仕入れ代金や経費の支払いが４５０万円あるとします。
この会社がある日お金が足りなくなってファクタリングを利用したとします。
手数料が１０％だとしたらファクタリングで受け取るお金は売掛金５００万円×０.９＝４５０万円です。このお金で仕入れ代金や経費を支払います。
すると翌月にまたお金が足りなくなります。またファクタリングを使い、同じく手数料が１０％だとしたら…と、このように繰り返されます。
基本的にファクタリングは止めることが出来ない負のループに陥ってしまいます。
それではファクタリングの代わりに銀行から５００万円の融資を受けた場合はどうでしょうか。
そのお金で仕入れ代金や経費の支払いができます。
月末には売掛金の入金があるので翌月分の経費や仕入れ代金を支払うこともできます。銀行融資の金利はせいぜい年利数％ですから毎月１０％の手数料を支払うのとでは訳が違います。
しかし銀行融資を受けたら、毎月返済があるだろうと思う人も少なくないと思います。
確かにその通りなのですが、実は毎月の返済を必要としない銀行融資もあります。
④まとめ
ファクタリングの普段使いはおすすめしません。
ファクタリングは使えば使うほどにコストがかさむからです。
利用の手軽さから１度利用してしまうと多用しがち、常用しがちになりやすいので気をつけましょう！特にテラスはオンラインで簡単に完結してしまうという点が、メリットでありデメリットでもあるといえるでしょう。
ファクタリングを利用するにしても出来るだけ限定すること、ファクタリングしか手が無いということがないようにするのが大切です。